Князев, Сиволоцкая и партнёры
Выстраиваем налоговую стратегию бизнеса на год и дольше: структура, режимы, сделки и учёт. Тула и вся Россия.
Это заранее продуманная система решений, которая определяет, как бизнес будет платить налоги в ближайшие годы. Она учитывает выбор налогового режима, структуру бизнеса, условия сделок, учётную политику и налоговые последствия каждого шага.
Главное отличие от разовой налоговой оптимизации — горизонт. Оптимизация налогов исправляет текущую модель, а план выстраивает её под будущие задачи: рост выручки, открытие направлений, привлечение инвестиций или продажу бизнеса. Цель — законно снизить налоговые обязательства и заранее увидеть налоговые риски.
Такой план не равен поиску лазеек. Он опирается на нормы НК РФ, письма Минфина и ФНС и позиции Верховного суда, поэтому каждое решение можно объяснить инспектору.
KS Partners занимается этой работой для бизнеса в Туле, Тульской области и по всей России. Мы смотрим на план глазами юриста: важно не только посчитать экономию, но и убедиться, что решение выдержит налоговую проверку.
Планировать налоги стоит до того, как решение принято и документы подписаны. Ниже типичные моменты, когда план особенно нужен.
Многие решения нельзя изменить задним числом. Например, уведомление о переходе на УСН подают до 31 декабря, а объект налогообложения меняют только с начала года. Если упустить срок, следующий шанс будет через год.
Отдельный повод — изменения законодательства. Налоговая реформа меняет ставки и пороги, и модель, которая была выгодной вчера, сегодня может увеличить налоговую нагрузку. План помогает пересчитать варианты до того, как изменения вступят в силу.
План нужен и при смене собственника или генерального директора. Новое руководство принимает на себя последствия прошлых лет, поэтому важно понимать их до начала работы. Оставьте заявку, и мы подскажем, с чего начать.
Набор инструментов налогового планирования зависит от отрасли, размера и целей вашего бизнеса. Обычно план сочетает несколько инструментов, а не опирается на один.
| Инструмент | Что даёт | На что смотрит ФНС |
|---|---|---|
| Выбор режима | Подходящая система налогообложения для каждого направления | Соблюдение лимитов и условий режима |
| Структурирование бизнеса | Распределение функций и активов между компаниями группы | Самостоятельность компаний, признаки дробления |
| Структуры сделок | Условия договоров с учётом налоговых последствий | Деловая цель и реальность исполнения |
| Учётная политика | Порядок признания доходов, расходов, амортизации и резервов | Соответствие НК РФ и фактическим операциям |
| Льготы и меры поддержки | Пониженные ставки и тарифы для отдельных отраслей | Подтверждение права на льготу документами |
Каждый инструмент мы проверяем через призму судебной практики. Если похожая схема уже проигрывала в арбитражных судах, мы предупреждаем об этом и ищем другой вариант.
Без плана налоги становятся следствием решений, а не их частью. Компания узнаёт о налоговых последствиях сделки уже после её заключения, когда изменить условия нельзя.
Типичные последствия:
Отдельный риск — поиск «быстрых» схем вместо плана. Схемы без деловой цели ФНС находит через АСК НДС-2 и анализ банковских операций, а за уклонение от уплаты налогов в крупном размере грозит уголовная ответственность. Работаем только с легальными инструментами.
Ещё одна потеря без плана — упущенные льготы. Многие компании годами не применяют пониженные тарифы страховых взносов или ставки, которые им доступны, потому что никто не проверил условия.
Собственникам бизнесаПеред ростом, сделкой, входом инвестора или передачей бизнеса.
Генеральному директоруЧтобы принимать решения, понимая их налоговые последствия.
Финансовой службеДля бюджета, прогноза платежей и управления налоговой нагрузкой.
Группам компанийКогда нужно выстроить роли компаний и внутригрупповые сделки.
Услуга подходит малому, среднему и крупному бизнесу в производстве, торговле, строительстве, IT и сфере услуг. Чем сложнее структура и больше операций, тем заметнее эффект от плана.
Если бизнес работает с поставщиками или покупателями из иностранных компаний, план учитывает обязанности налогового агента по НДС и налогу на прибыль, валютный контроль и требования к документам.
Планирование особенно полезно перед привлечением кредита или инвестиций. Банк и инвестор смотрят на налоговые риски так же внимательно, как на выручку, а понятная модель повышает доверие к бизнесу.
В KS Partners это проект с расчётами, документами и сопровождением внедрения. В него входят:
Клиент получает не теорию, а рабочий план — налоговую стратегию на выбранный период; расчёт нагрузки по каждому сценарию; пакет документов для внедрения; обоснование решений на случай проверки. Итог — законное снижение налоговой нагрузки и предсказуемые платежи.
Если перед планированием нужно понять, какие ошибки уже есть в учёте, начинаем с налогового аудита. Обязательный аудит отчётности при этом не заменяет налоговый: он проверяет достоверность отчётности, а не налоговые риски.
Для расчёта берём декларации, учётную политику, договоры с ключевыми контрагентами и схему группы, если компаний несколько. Если части документов нет, начинаем с того, что есть, и запрашиваем остальное по ходу анализа.
Работа над планом проходит по понятным этапам. На каждом этапе вы видите расчёты и принимаете решение, двигаться ли дальше.
Изучаем структуру, договоры, учёт и считаем фактическую налоговую нагрузку.
Обсуждаем с собственником планы развития и горизонт планирования.
Сравниваем варианты, считаем экономию и налоговые риски каждого.
Готовим налоговую стратегию, документы и календарь платежей.
Помогаем перестроить учёт и сопровождаем исполнение плана.
План не остаётся на бумаге. Мы помогаем финансовому блоку перестроить учёт, а собственнику и генеральному директору — принять решения, которые требуют их подписи.
Сроки зависят от числа компаний, объёма данных и того, насколько быстро клиент передаст документы. Промежуточные расчёты обсуждаем на встречах, чтобы не тратить время на варианты, которые собственнику не подходят.
На встречах разбираем не только цифры, но и то, какие решения потребуют подписи собственника: смена режима, новые договоры, перераспределение функций внутри группы. Так к этапу внедрения у клиента уже есть понятный список действий, а не только таблица с нагрузкой.
Стоимость зависит от размера бизнеса, числа юридических лиц, горизонта планирования и объёма документов. План для одного юридического лица и для группы компаний оценивается по-разному.
Экспресс-оценкарасчёт текущей нагрузки и основные возможности
от 10 000 ₽План для одного юрлицастратегия, документы и календарь платежей на год
от 15 000 ₽План для группы компанийроли компаний, внутригрупповые сделки, стратегия на 3–5 лет
от 40 000 ₽Планирование сделкиналоговые последствия и структура конкретной сделки
от 30 000 ₽Точную цену называем после первой консультации и анализа исходных данных. Для поддержки после внедрения доступно абонентское налоговое сопровождение.
Оставить заявку на расчёт можно через форму на этой странице. После заявки мы уточним исходные данные и подготовим коммерческое предложение с этапами, сроками и составом работ.
Эту работу в нашей компании ведут юристы, которые сопровождают проверки и клиентов по налоговым спорам. Поэтому мы защищаем интересы клиентов не только при подготовке плана, но и если позицию придётся отстаивать перед ФНС.
Руководит налоговой практикой бюро: планирование, проверки и споры с ФНС. Строит налоговую стратегию так, чтобы её можно было защитить в инспекции и в суде. Об опыте эксперта — на личной странице.
Задать вопрос →Оптимизация исправляет текущую модель и снижает нагрузку здесь и сейчас. Планирование смотрит вперёд: как бизнес будет платить налоги через год, три или пять лет, с учётом роста, сделок и изменений закона. На практике эти услуги часто идут вместе.
Да. Налоговый кодекс разрешает выбирать режим, применять льготы, учётную политику и структуру сделок. Незаконны только схемы без деловой цели, направленные исключительно на уменьшение налога.
Обычно на один финансовый год с прогнозом на 3–5 лет для стратегических решений. План пересматриваем при изменениях в законе или в бизнесе.
Часть инструментов работает сразу: учётная политика, условия новых договоров, льготы. Другие, например смена режима, действуют только с начала следующего года. Мы показываем, какой эффект можно получить в каждом периоде.
Да, особенно если бизнес растёт. Небольшой компании проще заложить правильную структуру сразу, чем перестраивать её после обвинений в дроблении бизнеса.
Каждое решение в плане имеет обоснование и подтверждающие документы. Если инспекция предъявит претензии, мы готовим возражения и ведём обжалование решений в УФНС и суде.
Оставьте заявку и подготовьте основные документы: учётную политику, декларации за последний год, ключевые договоры и схему компаний, если их несколько. Остальное запросим по ходу анализа.
Да. В Туле и Тульской области работаем очно, с компаниями из других регионов — дистанционно.
Очно. Встречи с собственником и финансовой службой в Туле и Тульской области.
Дистанционно. Видеосвязь и онлайн-обмен документами. Подходит для бизнеса из любого региона.
Работаем по договору с условием конфиденциальности. Финансовые данные и сведения о структуре не выходят за пределы проекта. После внедрения остаёмся на связи и пересматриваем план, если меняется закон или задачи бизнеса.
Раз в год рекомендуем сверять фактические платежи с планом. Так видно, где экономия получилась, а где модель нужно поправить под новые условия.
Расскажите о бизнесе: структура, режимы, выручка и планы на ближайшие годы. На первой консультации оценим текущую нагрузку, покажем возможные сценарии и назовём стоимость работы. Оставьте заявку — юрист свяжется с вами в рабочее время.
Налоговое планирование часто связано с другими задачами. Мы ведём их в одной команде, без передачи между подрядчиками.